出差补助的发放通常遵循以下步骤和规定：
确定补助标准：
依据公司的差旅政策和国家的相关政策，确定出差补助的具体标准。
提交申请：
员工需提交出差申请，包含行程、住宿、交通等详细信息。
审核申请：
人力资源部门对申请进行审核，确认是否符合政策规定。
计算补助金额：
财务部门根据审批结果，计算出应发放的补助金额。
发放补助：
通过银行转账或现金方式将补助发放给员工，并确保金额准确，保留相关凭证。
使用规定：
员工必须按照规定使用补助资金，不得挪作他用。
会计处理方面：
差旅费津贴不属于工资、薪金性质，不征收个人所得税。
出差补贴可以在差旅费报销单里直接填列，无需取得发票。
补助在标准以内发放可以免个税。
出差补助对象一般包含员工误餐费用、交通费用及其他相关费用。
员工申请差补后，相关的费用发票将不得再行报销，否则不允许税前扣除。
请注意，以上信息基于提供的参考信息，具体操作可能因公司政策和当地法律法规而异。